发布时间:2024-07-26 | 阅读量:120

大家好，代账如何录入负数发票相信很多的网友都不是很明白，包括u8如何输入负数也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于代账如何录入负数发票和u8如何输入负数的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

一、金蝶迷你版负数如何输入

1.直接在凭证分录金额栏位输入负号：在凭证分录金额栏位输入-（减号），然后输入负数金额，例如输入-100表示金额为负100元。

2.在凭证分录金额栏位输入正数，在备注栏位输入负号：在凭证分录金额栏位输入正数金额，例如输入100表示金额为正100元，然后在该分录的备注栏位输入负号（减号），表示该分录金额为负数。需要注意的是，金蝶迷你版录入凭证中，原则上不允许录入负数余额的科目，如果需要录入负数则需要先在对应科目中设置该科目允许进负数余额。另外，在输入完负数金额后，也需要检查凭证是否平衡，即借方和贷方金额是否相等。

二、申请负数发票流程是什么

红字发票（负数发票）开具方法：

1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。

2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。

3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。补充：购货方未认证，由销货方填写申请单。以上1、2两点不适用。

三、增值税专票如何开具负数发票

首先需要申请红字信息表，两种申请方式：购买方申请和销售方申请。1、购买方申请：（1）购买方取得专票已抵扣情形：购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》，在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《红字信息表》一并作为记账凭证。

注意：购买方已经抵扣进项发票的选择「已抵扣」；购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的，依然是选择「已抵扣」，待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。

（2）购买方取得专票未申报抵扣情形：购买方取得专用发票未申报抵扣，且发票联或抵扣联无法退回的，购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。

注意：购买方未申报抵扣进项发票的选择「未抵扣」。

2、销售方申请：销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

申请成功后将红字信息表下载下来，再开具负数发票，具体流程为：

点击【发票管理】-【增值税专用发票填开】-【负数】，可以选择两种方式开具；

**种手工开具：若数据库中有对应的蓝字发票，输入【信息表编码】点击【下一步】，输入对应的蓝字发票的代码和号码，点击【下一步】，会显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息，正常开具；若数据库中没有蓝字发票信息会提示数据库中没有找到相应的信息，点击【确定】，手工录入票面信息；

第二种导入开具：在发票填开界面中，选择【负数】按钮下的【导入开具】菜单项，选择要导入的红字发票信息表电子文件，点击【打开】按钮或者直接双击红字发票信息表文件，系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。其中，备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。

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